审计部分被称为风险提防的“守门员”，其主要性不问可知。而跟着数字化、智能化进程在金融行业不竭深切，审计系统不竭更新成长，审计工作的内在也不竭扩充。领雁科技作为深耕这一范畴多年的科技公司，正用不竭立异的产物来深度知足客户需求，鞭策审计工作的聪明化演进。

早在我国周代就设立了一个自力在三公（太师、太傅、太保），名为“宰夫”的职位。这一职位有着初期审计的缩影，《周礼》记录，该职位负责“掌治法以考百官府、郡、部、县、鄙之治，乘其财用之收支，凡掉财用物辟名者，以官刑诏冢宰而诛之，其足用长财善物者，赏之。”也就是说，宰夫掌管对百官府、诸郡都县鄙的治理环境，考查群吏的功过得掉，查抄百官在财计方面有没有讹诈等劣迹，并按照仕宦的政绩好坏，上报冢宰而别离予以奖惩。

周代设立宰夫轨制有其远见卓见的地方。时隔2000多年，审计机制的主要性不但没有削减，在金融行业，审计被称为企业健康、合规经营的最后一道防地，在现代金融系统中阐扬着加倍主要的感化。

今天审计工作面对的情况与曩昔已年夜不不异——海量的数据、普遍的数字化营业、复杂的产物设计，让传统的人工审计难以有用应对。这时候，智能的数字化审计系统便阐扬了不成替换的感化。

那末，今天的金融机构需要甚么样的审计系统？它又应当具有甚么特点？在赛迪参谋《2021中国银行业IT解决方案市场份额阐发陈述》中的审计与稽察IT解决方案首要厂商排名和市场据有率排名中，领雁科技审计系统排名第一。2023年4月，金科立异社（鑫知）采访了北京领雁科技股分有限公司审计专家：祝祥。祝祥介绍了金融审计营业和其数字化的成长过程，和领雁科技审计产物从0到1的研发进程。

祝祥起首强调的是，今天审计工作的内在已产生了深入变化。起首，审计的理念正在从单一的监视治理改变为办事与增值，审计部分不再仅止在查抄和制衡，加倍存眷若何为治理层决议计划和营业立异供给撑持。其次，审计的规模正在不竭扩年夜，从曩昔的财政审计，拓展到包括营业流程、内控机制、治理效能等多个方面，审计的视角变得加倍宽阔和周全。再次，审计手段的转变一样快速，计较机手艺的利用极年夜地提高了审计工作的效力和深度。经由过程主动化审计东西、数据阐发、机械进修等手段，审计资本可以笼盖更广的规模，发现加倍隐藏的问题。第四，审计办事的对象也在增多，审计不但要知足公司内部治理的要求，也要知足监管部分对金融机构的督导需求。总而言之，审计工作正在以惊人的速度迈入一个新的汗青阶段。其内在之丰硕，超越了人们过往的想象。这个惊人的速度是若何发生的呢？正如牛顿力学的简单道理：物体的速度转变需要延续的加快度感化。当一个静止物体遭到外力感化时，会发生瞬时加快度，但速度的转变不会当即闪现，只有加快度延续感化，物体的速度才会不变转变。金融行业审计工作也是在各类变化气力持久鞭策下发生了改变。

说到金融行业审计工作的转变，祝祥如数家珍：20年前，审计工作还逗留在手工为主的时期，审计人员依托人工查抄错乱的纸质记实来履行审计法式，效力还比力低；2007年，银行业率先采取数据手艺来摸索审计工作的立异，经由过程电子帐本和数据阐发手段，审计资本获得有用释放，审计深度和广度取得年夜幅提高，这标记着数据审计时期的到来；2015年，年夜数据等手艺的普遍利用，使数据审计进一步扩大为“年夜数据”审计，算法模子可以阐发异常复杂的联系关系买卖和年夜量数据，帮忙审计人员在海量信息中正确找到要害问题，审计工作的智能化迈出了主要一步；2023年，审计工作进一步“聪明化”，不但洞察风险、缔造价值，更进一步撑持微不雅、中不雅和宏不雅层面的专业判定，重塑审计功课、治理流程。

从主动化审计系统到决议计划型智能化审计系统，见证审计系统改革时期

成立在2001年的领雁科技可以说一路实践并鞭策了审计系统的进级迭代。

时候退回到2007年，跟着金融行业数据年夜集中功效的不竭闪现，企业级数据阐发、处置东西最先在中国市场上不竭投入利用。而这一年，领雁科技也在国有银行现场审计项目和股分制银行非现场审计项目根本上，研发了公司审计产物1.0版本。

“恰是这两个项目，奠基了领雁科技在金融审计系统办事市场上的根本。”祝祥说。这一版本审计系统实现了“计较机辅助”的功能，解决了审计主动化的问题，侧重在流程治理。但因为法式与数据绑缚在了一路，也造成审计功课、审计治理不敷矫捷，操作比力繁琐。

以1.0为出发点，领雁科技的产物开辟理念被称为“风险导向”的主动化审计系统，即以辨认、评估和治理风险为焦点，经由过程主动化手艺手段实现高效、规范的审计流程的审计系统。

2013年最先，领雁科技审计系统转向“价值导向”的专家审计系统，在头部股分制银行实行的2.0版本，基在年夜数据阐发的理念，对非现场审计系统平台进行了进级，改良了审计功课、审计治理流程。在这一版本中，领雁科技的审计系统将法式与数据解绑，使得领雁科技的审计系统在审计流程、档案和工作流设置装备摆设上可以做到相当水平的尺度化、计划化与有用整合。

在数据驱动下，银行业内部治理和节制情况日益复杂，表里部情况的转变带来更动态和个性化的审计需求。尔后的3.0版本，领雁科技在进一步研发的根本上，增添DIY建模能力。DIY建模能力可以帮忙审计人员针对具体情况转变和个性化风险构建定制化的阐发模子，例如选择分歧的数据特点、利用特定的算法和模子参数，进而从数据中发现潜伏的问题或异常，更具风险辨认与评估能力。“这将有助在帮忙审计人员更深切地舆解数据并定制化地解决现实审计问题。”祝祥说。

在这一阶段，因为审计系统更新后所需要的常识跨度更年夜，营业团队面对操作利用、数据阐发不谙练的问题。为此，领雁科技为审计部分供给了响应的培训课程，来帮忙金融机构用户晋升阐发成果的正确性和审计陈述的周全性。

2014-2015年，领雁科技审计系统的5.0版本推出，标记着领雁科技审计系统进入了高速成长期。这一阶段，建模东西“调集”加倍丰硕。好比数据预处置东西、统计阐发东西、可视化东西、陈述生成和文档治理东西等。建模东西调集实现了多个东西的集成，为审计工作供给了端到真个功能解决方案。可是，这些东西从某种意义上就是人们常说的“烟囱”，彼此之间数据欠亨，更不消说常识层面的整合。

“分歧东西都可能生成各自范畴的经验和常识，”祝祥说：“但分歧系统和东西发生的常识几近是处在分歧维度的，这让常识的治理面对很年夜挑战。”想要掌控金融营业的高速成长，需要对系统中的常识进行治理，领雁科技面对着常识整合的困难。

从2015年的5.0版本起，为解决常识维度混乱的问题，领雁科技的审计系统最先追求“聪明转型”，增强对审计常识的获得、阐发、整合、利用和立异。从这时候最先，手艺优势和市场的快速成长让“摩尔定律”再次取得了验证，从1.0版本到5.0版本，时候逾越了快要9年，而6.0版本到8.0版本的更新只用了5年，且系统更新后所表现的价值维度不成同日而语。

要取得聪明，起首要有足够的数据。2018年，领雁科技推出6.0版本的审计系统。这一版本进一步操纵告终构化和非布局化数据。“有些时辰，只有当数据量足够年夜的时辰，纪律才可能被发现。”祝祥说。6.0版本进一步操纵年夜数据、人工智能手艺，并在此根本大将专家经验和智能猜测相连系，让审计系统最先充盈更多聪明。

2021年起，领雁科技最先构建基在“常识”的智能化审计系统，现在，这些系统已在股分制银行、头部城商行中阐扬主要感化。

迈向华体会体育app聪明审计：释放数据价值、强化建模能力、沉淀审计经验、协同同享机制

2023年起，领雁科技最先构建基在“常识库”的决议计划型智能化审计系统，这将极年夜地助力金融行业审计工作从依托专家经验向专家经验和猜测并举改变。

常识库（Knowledge Base）作为一种用在组织、存储、检索和治理常识的系统，与常识自己有着素质的分歧：常识具有零星、没法同一的特征，而一旦构成常识库，则意味着常识的集中、归纳、流转、融会。

在领雁科技看来，基在常识库的审计系统有以下三方面优势：

起首，基在常识库的审计系统，可以把分歧东西、分歧手段的常识进行整合；其次，基在常识库的审计系统扶植不单可以集成现有审计团队的工作，还可以抽象扩大新的东西；第三，也是最主要的，它可让所有东西中的常识流转起来，供审计人员利用。

基在“常识库”的审计系统是年夜势所趋。但是，构建常识库的审计系统并不是易事，需要将机械进修、深度进修、天然说话处置、文本辨认等手艺充实融会和周全计划。“为知足金融客户成立审计常识库的诉求，审计产物需要在手艺架构、产物框架上依照‘常识库’的要求进行设计，不克不及用后续打补钉的体例进行。”祝祥说。

为了完美基在“常识库”的决议计划型智能化审计系统，祝平和良多同事在2023年春节以后几近没有歇息过，由于对领雁科技来讲，最新的审计系统还一个主要的任务，就是协助金融机构对原有审计功课、审计治理流程进行再造，实现审计营业真实的数字化转型。“在此之前，审计系统在风险猜测方面偏重在事中、过后，经由过程系统的改革，我们但愿将专家经验与智能猜测并举，笼盖到事前、事中、过后的全方面风险治理，真正做到风险洞察。”祝祥说。

当信息系统变得加倍智能时，将发生对原本的营业流程、组织布局、人力资本、决议计划体例、企业文化的改变。其实早在2019年，领雁科技也了如指掌地提出，审计系统东西已然成长到极致，若何再造（优化）审计功课、治理流程是审计营业进一步成长的要害。

任什么时候候变化都不是垂手可得的，流程重塑或流程再造可以说是企业治理诸多问题中最年夜的挑战之一。正如流程再造理论提出者迈克尔·哈默所说“流程再造是一个从顶层到底层、触及所有员工介入的进程”。而领雁科技对这一点有着很深的贯通，当信息手艺反感化在营业模式，鞭策流程再造时，“系统自己必需具有很强的生命力。”祝祥说。

甚么样的系统才有“生命力”？

领雁科技作为一个中国企业、中国品牌，在国产自立可控方面具有很年夜优势，可以帮忙用户筑牢平安根底。在领雁科技看来，“自立可控”的别的一层寄义，就是营业的自立可控，通俗来说就是这个系统用户本身能用得起来，可以实现矫捷设置装备摆设、自立建模、自立治理。“权衡一个系统的是不是是‘好的系统’。系统扶植的进献占30%，系统运营的结果则占70%。”祝祥说，“两方面的自立可控保障对营业持续性的撑持是全天候的，这也是审计系统成为内部审计团队最好工作助手的底子缘由，也是审计系统有生命力的底子缘由。”

但是，要让用户取得自立可控的掌控感，需要在产物设计、研发上支出庞大尽力。也正由于如斯，领雁科技在曩昔十几年的成长进程，不管是产物开辟仍是手艺撑持人员，将年夜量时候用在与客户深度沟通，领会用户对系统的利用感触感染，解决他们在利用中碰到的问题，并将这些信息快速带入到新产物的开辟中，对峙“能主动不人工”的原则，让产物具有高效主动化、立异性，更牢牢环绕审计营业素质能力的晋升、流程的变化，前瞻性引领审计营业工作人员的需求，让利用人员具有“欣喜感”。

是以，祝祥用24个字总结领雁科技审计系统的成长标的目的：强化建模能力，释放数据价值，加强协同同享，沉淀审计经验。在手艺上，数据阐发手艺的立异和利用，将会更多地利用在审计营业场景中，更多高效便捷的东西撑持审计平常工作；在营业上，以手艺为依托提高出产效力，数字化审计系统的笼盖面会进一步扩年夜，审计的规模将进一步扩大；在常识上，企业内部会逐步构成审计常识库，进而成长为行业常识库。

在手艺、营业、常识等根本的加持下，以可设置装备摆设的流程、可设置装备摆设的数据、可设置装备摆设的常识来“聪明化”审计功课、审计治理流程，做到“不见流程、只见常识，不见治理、却完成治理”。这是领雁科技聪明审计系统带来的出色体验。

不竭积累的加快度，深耕金融行业聪明审计

基在对营业和手艺的前瞻洞察和快速迭代能力，曩昔16年时候里，领雁科技审计营业办事了年夜量的金融业客户，不但在银行业审计IT解决方案市场持续多年独有鳌头，更在证券、保险、期货、资产治理等金融范畴与头部公司连结着杰出合作。

“银行业与证券、保险行业的审计工作，有着类似的地方，也有着很多营业层面的具象差别。”祝祥说“荣幸的是，我们的产物承受住了考验。这也再一次证实，我们对金融营业的理解和手艺成长的洞察是正确的。”

具体来讲，银行业与证券、保险行业起首在营业模式和监管要求上存在差别，这使得两者在审计需求上有所分歧。例如，保险行业更存眷精算与预备金，证券行业更存眷买卖流程与信息表露等。这需要审计系统具有矫捷定制的能力以顺应分歧行业的需求。其次，非银金融行业的数据特点和复杂度也各有分歧，这使得建模东西与算法在分歧行业的合用性分歧。例如，银行业较多布局化数据，保险业更多非布局化数据，算法模子在分歧行业的现实利用结果也分歧，这要求审计系统在数据与算法方面具有较高的开放性和综合定制的能力。第三，分歧行业的人材特点也分歧，这可能致使对东西和流程的利用习惯的差别。例如，银行业更正视管帐与审计专业，保险业更注重精算与数理统计专业。这需要审计系统在人机交互和操作流程上包管通用性和矫捷的操作方式。第四，对分歧客户的办事体例和内容也需要定制化，这要求审计办事团队可以或许快速理解分歧客户的需求与痛点并作出针对性的办事方案。

审计工作是一个专业性很强的范畴，特殊是在营业复杂多样的金融行业。在系统以外，更需要审计团队不竭进修与堆集行业常识，提高复杂情况下的办事交付能力。只有在产物和办事双轮驱动下，才能真正同时办事好银行、证券、保险、期货、资产治理等周全的金融行业。

速度的转变需要加快度的延续感化，只有当速度积累一段时候后才会发生位移，构成路径。其实小我和贸易组织也是一样——将尽力积累，才会酿成功效，将功效积累，才会获得成功。领雁科技审计产物从1.0一步一个脚印成长到8.0甚至更多的将来版本，恰是不竭积累加快度的进程。也许正如祝祥所说的：做对的事，把对的工作做简单，然后才能做出不简单的事。